Валютный контроль — судебная практика Emet

Незачисление валютной выручки в срок, неподанный отчёт о движении средств по зарубежному счёту, постановление по ст. 15.25 КоАП РФ, отказ банка в проведении операции — валютные ограничения меняются быстрее, чем успевает отреагировать бизнес. Мы сопровождаем клиентов в спорах с регулятором и банками: от возражений на акт проверки до оспаривания штрафа в суде.

Компании и предприниматели с внешнеэкономической деятельностью, столкнувшиеся с претензией по валютным правоотношениям.
Владельцы зарубежных счетов, не подавшие или подавшие с нарушением уведомление либо отчёт о движении средств (ОДДС).
Резиденты, которым уполномоченный банк отказал в проведении операции.
Компании, привлекаемые к ответственности за незачисление валютной выручки в установленный срок.

Штрафы по ст. 15.25 КоАП РФ.
Пропуск срока подачи уведомления или отчёта по зарубежному счёту.
Отказ банка провести операцию без правового обоснования.
Расхождения в трактовке валютного законодательства между регулятором и бизнесом.

Услуги

Оценка перспектив оспаривания постановления

по ст. 15.25 КоАП РФ

Подготовка возражений на материалы дела

о привлечении к ответственности за валютные правоотношения

Обжалование штрафов

за нарушение валютного законодательства

Сопровождение споров с уполномоченным банком

об отказе в проведении операции

Консультирование и защита по вопросам подачи уведомлений и отчётов (ОДДС)

по зарубежным счетам

Обсудим вашу ситуацию

Расскажите об обстоятельствах спора — предложим стратегию и оценим перспективы до начала работы.

Запланировать консультацию

Дела направления

21 мая 2026 г.

Валютные нарушения

Защита интересов индивидуального предпринимателя, привлеченного к ответственности по ч. 4 ст. 15.25 КоАП РФ.

Подробнее

Вопросы и ответы

участники международных и российских профессиональных рейтингов: Best Lawyers, Chambers, The Legal 500, Who Is Who Legal, World Tax, Leaders League, Forbes Legal Ranking, Коммерсант, ПРАВО-300

Что грозит за незачисление валютной выручки в срок?

Штраф по ч. 4, 4.1, 5 ст. 15.25 КоАП РФ — от 3/4 до полной суммы незачисленных средств для юридических лиц. Размер зависит от суммы нарушения, повторности и наличия смягчающих обстоятельств.

Можно ли снизить штраф по валютному нарушению?

Да, орган или суд, рассматривающий дело, вправе снизить штраф при малозначительности нарушения или наличии смягчающих обстоятельств — например, добровольного устранения последствий.

Что делать, если банк отказал в проведении валютной операции?

Запросить у банка письменное обоснование отказа со ссылкой на норму, проверить, не связано ли это с внутренним комплаенсом банка, и при необоснованном отказе — обжаловать его в суде или через жалобу в Банк России.

Нужно ли уведомлять налоговую об открытии счёта за рубежом?

Да, резидент обязан уведомить налоговый орган об открытии, закрытии и изменении реквизитов зарубежного счёта в течение месяца, а также ежегодно подавать отчёт о движении средств (ОДДС).

Что будет, если пропустить срок подачи уведомления об иностранном счёте?

Штраф за нарушение срока уведомления, а при полном отсутствии уведомления — риск последующей квалификации всех операций по счёту как незаконных валютных операций с существенно более высоким штрафом.

— это команда

Подробнее

Александр Непомнящий

Управляющий партнер

Юрий Хейзе

Управляющий партнер

Арсен Данелян

Партнер

Ксения Иванова

Административный директор

Материалы по направлению

Показать все

Услуги по направлению

Налогообложение и валютное регулирование

Мы сопровождаем персональные налоги состоятельных частных лиц: от расчёта и декларирования до споров с ФНС, а также обеспечиваем соблюдение валютного законодательства при зарубежных счетах и трансграничных операциях. Ошибки в этой сфере измеряются процентами от суммы операции, корректное сопровождение — долями процента.

Подробнее

Обслуживание
контролируемых
иностранных компаний

Владение иностранной компанией накладывает на российского налогового резидента ежегодные обязанности: уведомления, подтверждающие документы, а в ряде случаев — налог с прибыли КИК. Цена молчания фиксирована законом: 500 000 рублей за неподанное уведомление о КИК и до 1 000 000 рублей за непредставленные документы. Мы берём весь цикл на себя.

Подробнее

Обсудим вашу ситуацию

Расскажите об обстоятельствах спора — предложим стратегию и оценим перспективы до начала работы.

Запланировать консультацию

Телефон

+7 (495) 989-81-01

info@lawfirmemet.com

Адрес

119034, г. Москва, Хилков переулок д.1, офис 19

На карте

Подписаться на еженедельную рассылку новостей из мира частного капитала

Отправляя email, вы подтверждаете свое согласие на обработку и хранение персональных данных и соглашаетесь с политикой конфиденциальности.