Блокчейн и криптовалюты

Блокчейн и криптовалюты

Криптовалюта в России легализована как имущество, а доходы от операций с ней облагаются налогом и декларируются. Мы сопровождаем налогообложение и комплаенс криптоактивов: расчёт базы, декларирование, подтверждение источника происхождения средств перед банками, структурирование крупных портфелей.

Юридическая поддержка ваших криптоактивов:
защита, комплаенс, налоги

Услуги крайне важны для инвесторов, владеющих криптовалютами, блокчейн-предпринимателей, а также для всех, кто участвует в операциях с цифровыми активами и желает минимизировать свои налоговые расходы в рамках требований законодательства.

Получение грамотной консультации в области криптовалют и блокчейна позволяет клиентам не только избежать потенциальных юридических и налоговых проблем, но и оптимизировать управление своими активами, обеспечивая их защиту и устойчивость к колебаниям цен на фондовом рынке.

Запланировать консультацию с нашим экспертом.

Услуги

Консультации по криптовалютному законодательству

Подготовка и подача деклараций 3-НДФЛ

История происхождения капитала и комплаенс

Открытие счетов в иностранных банках

Смена физического и налогового резидентства

Защита активов (создание фондов, трастов)

Запланировать консультацию с нашим экспертом.

Примеры кейсов

Легализация доходов и вывод активов в ФИАТ

Кейс #1

Задача

Клиент обратился с проблемой легализации доходов от операций с цифровыми активами и минимизации налоговых рисков при выходе в фиатные валюты. Необходимо было разработать стратегию налогового планирования, обеспечить соблюдение требований законодательства РФ и международных норм

Что было сделано

Подготовлены декларации 3-НДФЛ с отражением дохода от цифровых транзакций, проведена комплаенс-проверка происхождения капитала.

Результат

Средства выведены в фиат без отказов банковского комплаенса, НДФЛ уплачен в срок в размере 10,4 млн ₽ (13%).

Комплаенс и история происхождения капитала в криптовалютах

Кейс #2

Задача

Инвестор с портфелем криптовалют объёмом порядка 120 млн ₽ не мог подтвердить легальность активов перед банком в ОАЭ в 2024 году.

Что было сделано

Подготовлен пакет документов source of funds, восстановлена история операций по 6 биржам и кошелькам за 3 года.

Результат

Счёт в ОАЭ открыт, пакет прошёл комплаенс-проверку с первого раза.

Оптимизация налогов и подача деклараций по операциям с криптовалютами

Кейс #3

Задача

Клиент с регулярными операциями на сумму порядка 15 млн ₽ в год не декларировал доход от криптовалюты за 2023–2024 годы.

Что было сделано

Рассчитана налоговая база за 2023–2024 годы, поданы декларации 3-НДФЛ до назначения выездной проверки.

Результат

Задолженность на сумму 3,9 млн ₽ закрыта без штрафа за счёт добровольного декларирования до начала проверки (п. 4 ст. 81 НК РФ).

Смена налогового резидентства и защита активов через международные структуры

Кейс #4

Задача

Клиент с криптопортфелем порядка 60 млн ₽ планировал смену налогового резидентства на ОАЭ для оптимизации и защиты активов, 2024 год.

Что было сделано

Проведено сопровождение смены резидентства, создан личный фонд для владения активами.

Результат

Резидентство ОАЭ подтверждено с 2024 года, активы защищены структурой личного фонда от требований третьих лиц.

предыдущий кейс

следующий кейс

Вопросы и ответы

участники международных и российских профессиональных рейтингов: Best Lawyers, Chambers, The Legal 500, Who Is Who Legal, World Tax, Leaders League, Forbes Legal Ranking, Коммерсант, ПРАВО-300

Нужно ли платить налог с продажи криптовалюты?

Да. С 2025 года цифровая валюта прямо признана имуществом для целей налогообложения. НДФЛ возникает при продаже и иной реализации; налоговая база — доход за вычетом документально подтверждённых расходов на приобретение.

Как подтвердить расходы, если покупал криптовалюту давно и на разных площадках?

Подходят выписки бирж и обменных сервисов, банковские документы об оплате, история кошельков. Мы помогаем восстановить цепочку приобретения и корректно рассчитать базу даже по портфелям с многолетней историей.

Банк запросил источник происхождения средств от продажи криптовалюты. Что делать?

Это стандартная процедура комплаенса. Мы готовим пакет: происхождение первоначального капитала, история операций, налоговая чистота. Правильно собранный пакет проходит проверку; ответ на скорую руку почти гарантированно приводит к отказу.

Облагается ли майнинг?

Да, доход от майнинга признаётся по рыночной стоимости полученной цифровой валюты и облагается налогом. Для регулярной добычи существенное значение имеет выбор формы: физическое лицо, ИП или организация — экономика различается кратно.

Что с криптовалютой в наследстве и при разводе?

Криптоактивы — имущество, а значит наследуются и делятся. Практическая проблема — доступ и доказывание существования активов. Мы включаем цифровые активы в наследственные и семейные конструкции так, чтобы права были реализуемы, а не только записаны.

— это команда

Подробнее